進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出申報(bào)表怎么填(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出申報(bào)表怎么填寫)

今天給各位分享進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出申報(bào)表怎么填的知識，其中也會對進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出申報(bào)表怎么填寫進(jìn)行解釋，如果能碰巧解決你現(xiàn)在面臨的問題，別忘了關(guān)注本站，現(xiàn)在開始吧！

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出在申報(bào)表中如何填列

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，在增值稅申報(bào)表主表的進(jìn)鄭蠢項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出欄次直接填寫申報(bào)，然后補(bǔ)交相應(yīng)稅款。

進(jìn)項(xiàng)稅雹正額轉(zhuǎn)出的賬務(wù)處理是，

借：原材料等科目，

貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）。

借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值源叢悔稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出），

貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。

借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅，

貸：銀行存款。

進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出如何申報(bào)

企業(yè)的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的申報(bào)方法：在增值稅申報(bào)表附表二“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”填報(bào)的是本期（即當(dāng)月所認(rèn)證）進(jìn)項(xiàng)稅額中需要轉(zhuǎn)出的部分即可。進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出只要在“增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）”里的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出第20欄，紅字專用發(fā)票通段派知單注明的進(jìn)項(xiàng)稅額里填制即可的，這里填制了增值孝鍵稅申報(bào)總表里就會自動生握慎賀成的。

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出如何申報(bào)?

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出在申報(bào)表中如何填列

咨詢描述：我們是一般納稅人進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出申報(bào)表怎么填，我們是銷貨退回開進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出申報(bào)表怎么填的負(fù)數(shù)發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出申報(bào)表怎么填，已經(jīng)認(rèn)證。進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出里邊的明細(xì)具體填到那一欄里邊？ 解答內(nèi)容：根據(jù)您的描述，應(yīng)根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于修訂 的通知》中的要求作處理（需要主管稅務(wù)機(jī)關(guān)開具進(jìn)貨退出及索取折讓證明單）： 第十四條 一般納稅人取得專用發(fā)票后，發(fā)生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓的，購買方應(yīng)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單》。 《申請單》所對應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票應(yīng)經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。 第十六條 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)對一般納稅人填報(bào)的《申請單》進(jìn)行審核罰，出具《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》，《通知單》應(yīng)與《申請單》一一對應(yīng)。 第十八條 購買方必須暫依《通知單》所列增值稅稅額從當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額中轉(zhuǎn)出，未抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額的可列入當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額，待取得銷售方開具的紅字專用發(fā)票后，與留存的《通知單》一并作為記賬憑證。屬于本規(guī)定第十四條第四款所列情形的，不作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。 您的發(fā)票如果認(rèn)證未抵扣，可按照上述文件規(guī)定處理。如果已經(jīng)抵扣，進(jìn)項(xiàng)稅額填在“申報(bào)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額”部分填在“本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣”金額、稅額欄： “本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣”金額、稅額＝本期認(rèn)證相符的防偽稅控增值稅專用發(fā)票藍(lán)字發(fā)票金額、雀褲鍵稅額-本期申報(bào)抵扣的認(rèn)證相符的防偽稅控增值稅專用發(fā)票紅字發(fā)票金額、稅額。

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出在申報(bào)軟件怎么操作

納稅申報(bào)時(shí),在增值稅申報(bào)表二 填寫轉(zhuǎn)出額.然后增值稅申報(bào)正表根據(jù)表二的純桐數(shù)據(jù)填寫申報(bào)就可以了.

增值稅稅認(rèn)證系統(tǒng)里不需要處理.

本月有進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 在網(wǎng)上申報(bào)時(shí)需要在哪個(gè)報(bào)表里填寫

直接在增值稅報(bào)表附表二的第1觸欄，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，填寫。如果做報(bào)表的話，你是網(wǎng)上報(bào)稅的嗎？是的話你進(jìn)入系統(tǒng)后還要填一個(gè)表格，就是增值稅報(bào)表附表二，那張表是專門填制當(dāng)月有增值稅進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出等相關(guān)狀況的。例如為建造廠房領(lǐng)用材料一批價(jià)款1000元 進(jìn)項(xiàng)稅額170元借：在建工程 1170貸：原材料 1000貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 170這部分進(jìn)項(xiàng)稅是否認(rèn)證了？如果認(rèn)證了，那就在申報(bào)表的附表二里作為當(dāng)月認(rèn)證數(shù)里填寫，如果沒認(rèn)證，你就不能在申報(bào)表里體現(xiàn)，還是乖乖轉(zhuǎn)出去吧。

本月發(fā)生的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出應(yīng)填在增值稅納稅申報(bào)表中的那一欄

增值稅納稅申報(bào)表中附表二中的“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”（第11項(xiàng)）填寫按規(guī)定應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額總數(shù)。

注意 “近項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”（第11項(xiàng)）“本月數(shù)”的頃巧“合計(jì)”欄數(shù)據(jù)應(yīng)與“應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅”明細(xì)帳貸方“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”專欄本期發(fā)生數(shù)一致。

認(rèn)證的增值稅發(fā)票,現(xiàn)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,納稅申報(bào)時(shí)需要怎么處理

可以！1）問題1表轉(zhuǎn)，賬不轉(zhuǎn)！原因是表里的進(jìn)項(xiàng)比賬上的多，具體還是要你查了賬高清楚再說了！2）問題2表賬同時(shí)轉(zhuǎn)。也就是你的非應(yīng)稅項(xiàng)目自用 ，非正常損失，免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，納稅檢查調(diào)減進(jìn)項(xiàng)稅額等借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用/在建工程等（根據(jù)實(shí)際用途劃分） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出-非應(yīng)稅項(xiàng)目自用 -非正常損失等等上面的明細(xì)

做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出申報(bào)需要帶什么資料嗎

你說的是什么申報(bào)？

如果是月度增值稅納稅申報(bào)的話。

你的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出直接填列在相應(yīng)的行就可以了。

不需要帶任何資料的。

進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出怎么填寫報(bào)表。

你沒說清楚，到底是什么原因需要轉(zhuǎn)出，因?yàn)槊糠N不同的情況是需要在不同的行次中進(jìn)行填列的。

我們這里一般是填寫主表的14行，以及附表二的13-23行

根據(jù)你說的情況，應(yīng)該是填在“非即征即退”列，行次一般是“納稅檢查調(diào)整進(jìn)項(xiàng)稅額”或“其它應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形”

請問增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,在國稅局怎么個(gè)操作??

首先，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票你公司有沒有認(rèn)證，如果認(rèn)證了，你去稅局辦理退貨手續(xù)，并開具紅字發(fā)票申請單，寄給開票方，你公司再次月進(jìn)行納稅申報(bào)時(shí)，在申報(bào)表的主表上進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出那一欄，填上發(fā)生退貨的發(fā)票的稅額。如果沒有認(rèn)證，則讓開票方對自去申請紅字發(fā)票就行了，與你無關(guān)，你只需要給出證明文件就行了。

上期的進(jìn)項(xiàng)稅額在本月轉(zhuǎn)出怎么填寫納稅申報(bào)表

增值稅申報(bào)表里的附表二里面有進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出項(xiàng)目。對應(yīng)填列就行。

主表里面也要相應(yīng)填報(bào)。

進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,申報(bào)表怎么填?

你是申報(bào)要抵扣吧?固定資產(chǎn)不可以抵扣的!

可能你認(rèn)為不能抵扣,要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,那應(yīng)該在表二的第18欄和它的明細(xì)第20欄非應(yīng)稅項(xiàng)目用里反映.我們都可以填寫應(yīng)該沒問題.如果實(shí)在填寫不進(jìn),趕快和稅釘專管員聯(lián)系,可能設(shè)置有問題.

然后在申報(bào)表的14欄填寫轉(zhuǎn)出額.再計(jì)算你的增值稅稅額情況.

招待費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出申報(bào)表如何填寫

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出可以填寫在“鬧弊增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）"里的第二部分"進(jìn)稿州項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出鍵彎蔽額"里的第20欄，填在那里就會自動生成到申報(bào)主表上去。分錄為：

借：管理費(fèi)用—業(yè)務(wù)招待費(fèi)，

貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）。

進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,申報(bào)表怎么填?

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，在申報(bào)表中應(yīng)該填在主表第14欄，或表二的第十五欄。

不能填在納稅檢查調(diào)減進(jìn)項(xiàng)稅額里，納稅檢查調(diào)減是稽查案件查處專用。

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的填列于《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（二）》（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）第13至23欄“二、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額”各欄：分別反映納稅人已經(jīng)抵扣但按規(guī)定應(yīng)在本期轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)情況。

企業(yè)購進(jìn)的貨物發(fā)生非常損失（非經(jīng)營性損失）源祥，以及將購進(jìn)貨物改變用途（如用于非應(yīng)稅項(xiàng)目、集體福利或個(gè)人消費(fèi)等），其抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)通過“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）”科目轉(zhuǎn)入有關(guān)科目，不予以抵扣。

擴(kuò)展資料：

當(dāng)納稅人購進(jìn)的貨物或接受的應(yīng)稅勞務(wù)不是用于增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目，而是用于非應(yīng)稅項(xiàng)目、免稅項(xiàng)目或用于集體福利，個(gè)人消費(fèi)等情況時(shí)，其支付的喚告進(jìn)項(xiàng)稅就不能從銷項(xiàng)稅額中抵扣。實(shí)際工作中，經(jīng)常存在納稅人當(dāng)期購進(jìn)的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)事先并未確定將用于生產(chǎn)或非生產(chǎn)經(jīng)營，但其進(jìn)項(xiàng)稅稅額已在當(dāng)期銷項(xiàng)稅額中進(jìn)行了抵扣；

當(dāng)已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅稅額的購進(jìn)貨物或應(yīng)稅勞務(wù)改變用途，用于非應(yīng)稅項(xiàng)目、免稅項(xiàng)目、集體福利或個(gè)人消費(fèi)等，購進(jìn)貨物發(fā)生非正常損失，在產(chǎn)品和產(chǎn)成品發(fā)生非正常損失時(shí)，應(yīng)將購進(jìn)貨物或應(yīng)稅勞務(wù)的進(jìn)項(xiàng)稅稅額從當(dāng)期發(fā)生的雹鏈搏進(jìn)項(xiàng)稅稅額中扣除，在會計(jì)處理中記入“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”。

參考資料來源：百度百科-增值稅納稅申報(bào)表

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